从事哪些活动需要进行境外投资备案（ODI）？

随着当前全球化浪潮的推进，越来越多的企业选择赴境外上市，由此，境外投资备案（ODI）的重要性也逐渐浮出水面。它不仅为企业在境外投资或上市提供了一条合规的通道，更如同一把金钥匙，为企业开启了一系列便利与优势的大门。

那么，究竟哪些商业活动需要进行ODI备案呢？今天，就让小编带领大家一同探索！

一、境外投资备案ODI是什么？

二、进行境外投资备案ODI有什么好处？

三、从事哪些商业活动需要进行境外投资备案ODI？

四、企业申请境外投资备案ODI需要满足哪些条件？

一、境外投资备案ODI是什么？

ODI，即Overseas Direct Investment，是境外直接投资的英文全称。这一投资行为涵盖了国内企业、团体在经过相关部门的核准后，通过设立、并购、参股等多种方式，对境外企业进行直接投资，其核心目的在于控制境外企业的经营管理权。在我国企业进行境外投资时，无论是新设公司、新建项目，还是并购股权，只要涉及直接或间接获得境外公司的所有权、控制权及经营管理权等权益，均需要进行境外投资（ODI）备案。

一般来说，需要进行境外投资备案的情况主要有两种：

一是境外新设公司，即在国内企业在香港或海外其他国家新成立一家公司，并作为该境外公司的股东，其占股比例并无特定要求。

二是境外并购公司，即国内企业作为并购方，在香港或海外其他国家控股一家公司，并进行相应的尽职调查，以确保投资的合规性和风险可控性。

在进行境外投资备案时，企业应严格按照相关规定和程序操作，确保资料的真实性和完整性，同时，企业也应加强对境外投资项目的风险评估和管理。

1、公司凭借合规的操作手段，不仅能够实现境内资金的合法出境，还可达成境内资金不跨境而境外获取外币的目标，从而拓宽了公司的资本运作渠道。

2、通过巧妙布局，我们得以享受境外当地的税收优惠政策，迅速积累资本。未来，当这些境外资金回流国内进行投资时，还将获得政府慷慨的资金补贴，为公司发展注入新的活力。

3、这种跨境布局策略，不仅优化了境内外企业的资源配置，为境内企业增添了新的附加值，更提升了企业的整体形象，使我们在国际市场上更具竞争力。

4、我们积极吸收国外的先进技术和管理经验，确保企业始终站在行业前沿。同时，我们密切关注外部信息，把握市场动态，为公司的战略决策提供有力支持。

5、通过充分利用国内外两种资源和两个市场，我们有效规避了国外贸易壁垒的限制，为公司的发展开辟了更广阔的空间。

6、这种跨境发展模式更有利于我们统筹境内外企业的发展战略，进一步优化资源配置，实现公司的长期稳定发展。

三、从事哪些商业活动需要进行境外投资备案ODI？

在国内，众多企业（以下简称“投资主体”）纷纷投身于全球化的大潮中，直接或通过其精心布局的境外子公司，以资产注入、权益转让、融资支持、担保护航等多种方式，捕获了境外的众多所有权、控制权、经营管理权以及其他一系列相关权益。

这些投资活动包含但不限于以下内容：

☑ 紧握境外土地所有权，投资主体不仅获取了土地的所有权，更拥有了其使用权等核心权益。

☑ 在自然资源领域，投资主体积极寻求勘探、开发特许权等权益。

☑ 投资主体还将目光投向了境外的基础设施建设，通过获得所有权、经营管理权等权益。

☑ 境外企业或资产的所有权、经营管理权等权益。

☑ 在固定资产领域，投资主体不仅新建了一系列境外项目，还对现有项目进行改扩建，提升资产价值和运营效率。

☑ 新建境外企业或向既有境外企业增加投资，是投资主体扩大海外版图、增强全球竞争力的又一重要举措。

☑ 新设或参股境外股权投资基金。

☑ 通过协议、信托等灵活多样的方式，投资主体成功控制了境外企业或资产，实现了对全球资源的优化配置和高效利用。

企业申请境外投资备案（ODI）的条件详解 

在探讨企业申请境外投资备案（ODI）的条件时，我们需要深入理解其核准与备案两大管理范畴。国家发展改革委作为核准机关，对于投资主体直接或通过其控制的境外企业开展的敏感类项目，实行严格的核准管理。这些敏感类项目主要涵盖以下两大方面：首先，涉及敏感国家和地区的项目，包括但不限于：1. 与我国尚未建立外交关系的国家和地区，这些地区往往存在着较大的政治风险和经济不确定性；

2. 陷入战争或内乱的国家和地区，这些地区的投资环境极不稳定，企业需格外谨慎；

3. 根据我国参与的国际条约或协定，需要限制企业投资的国家和地区，这些限制往往与国家安全、外交政策等密切相关；

4. 其他被认定为敏感的国家和地区，这些地区可能因各种原因而具有特殊的风险性。

其次，涉及敏感行业的项目同样需要接受严格的核准管理，这些行业主要包括：

1. 武器装备的研制、生产与维修，这类行业由于涉及国家安全，因此受到严格的监管；

2. 跨境水资源开发利用，这一领域涉及多国利益，需要谨慎处理；

3. 新闻传媒，这一行业在境外投资中往往涉及复杂的文化、政治因素；

4. 根据《国务院办公厅转发国家发展改革委、商务部、人民银行、外交部关于进一步引导和规范境外投资方向指导意见的通知》（国办发〔2017〕74号），房地产、酒店、影城、娱乐业、体育俱乐部以及在境外设立无具体实业项目的股权投资基金或投资平台等行业也被列为需要限制境外投资的范畴。

除了上述敏感类项目外，投资主体直接开展的非敏感类项目则实行备案管理。这些非敏感类项目涉及投资主体直接投入资产、权益或提供融资、担保等行为，相对而言风险较低，但仍需按照相关规定进行备案。