企业进行境外投资时必须遵守的重要制度 ——ODI备案

一、概念

ODI备案，即境外投资备案，是指在中华人民共和国境内依法设立的企业通过新设、并购及其他方式在境外拥有非金融企业或取得既有非金融企业所有权、控制权、经营管理权及其他权益的行为所需要进行的一种备案制度。这个制度的主要目的是规范企业的境外投资行为，确保投资活动的合规性和合法性。

境外投资中ODI备案的目的，通俗点讲就是为了让国内企业“光明正大”地到境外去投资。备案就像是一个“通行证”，告诉相关部门和国内政府，你要到境外去干嘛、投什么、投多少。这样一来，政府就能更好地监管资金流动，确保企业的投资行为合法合规，同时也能保护投资者的权益。通过ODI备案，企业可以合法地完成境内资金出境或实现境内资金不出境但境外获取外币的目的。这有助于企业在境外开展正常的投资活动，避免因未备案而导致的资金汇出受限、税务问题、外汇风险等。同时，备案过程也有助于企业自我评估和规划，确保投资项目的可行性和风险控制。境外投资中ODI备案的目的就是为了保障企业的合法权益，促进境外投资的健康发展。ODI备案的流程主要包括企业预备备案工作、提交ODI备案申请、完成备案材料审核、进行数据上线测试并提交备案申请结果、等待备案结果反馈以及完成备案登记等步骤。在这个过程中，企业需要准备一系列必要的文件，如企业法人营业执照、税务登记证、营业执照照片、企业管理者身份证等，并提交给相关部门进行审核。需要注意的是，仅针对设立的境外企业，而境内企业实行境外投资路径上设置的空壳公司不在审核范围之列。同时，境外企业开展的二次投资行为也不在对外投资管理的范畴，不需要审核。此外，完成办理境外投资备案（ODI备案）整个流程的时间会根据具体情况有所不同。普遍情况下，整个流程可能需要大约2个月的时间。这包括准备材料、申报材料签字盖章、线上申报、受理、审核、修正、出证以及外汇登记等各个环节。因此，企业需要提前做好时间规划，以确保能够顺利完成备案工作。在成功完成ODI备案后，企业将获得《企业境外投资证书》。这一证书是中国政府对企业境外投资活动的官方认可，也是企业开展境外投资活动的重要凭证。二、企业境外投资证书的作用

1、合法性认证：企业境外投资证书是企业进行境外投资的合法凭证，证明其投资行为符合国家相关法律法规的规定，从而避免了非法投资的风险。

2、信用保障：此证书是企业信用的重要体现，有助于提升企业在境外市场的信誉度和竞争力。同时，它也能帮助企业与当地政府、合作伙伴以及金融机构建立更稳固的合作关系。3、简化手续：企业境外投资证书可以简化企业在境外市场的注册、审批、备案等手续，提高办事效率，降低企业的运营成本。4、保护权益：该证书能够保护企业在境外投资的合法权益，提高企业的投资安全性。5、政策支持：为企业在境外投资提供政策支持和保障，包括可能的税收优惠、融资便利等。

三、境外投资为什么一定要做ODI 备案？

首先，ODI备案是确保企业对外投资活动合法合规的重要步骤。不同国家和地区对于外国投资有着各自的规定和要求，包括投资行业限制、外资股比限制、资本金要求等。通过进行ODI备案，企业可以确保自己的投资行为符合当地法律法规，避免因违反规定而面临的法律风险。

其次，ODI备案有助于企业获得更多市场准入机会。一些国家和地区对外国投资提供了优惠政策和扶持措施，如税收优惠、土地使用权等。通过备案，企业可以了解和申请这些政策和措施，从而降低投资成本，提高市场竞争力。此外，ODI备案还能保护企业的知识产权。在海外投资过程中，企业的商标、专利、版权等知识产权可能面临侵权和盗窃的风险。备案过程中，企业可以了解当地的知识产权保护政策，并采取相应措施保护自己的知识产权。
Zui后，ODI备案还可以为企业提供更多的融资渠道。备案过程需要企业提供详细的投资计划和财务状况，这有助于企业展示自己的实力和信誉，从而吸引更多的投资者和合作伙伴。